2023年度行政事业性国有资产报表填报说明

一、数据填报口径

本单位为执行政府会计准则制度的参照公务员法管理事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

二、数据审核情况

（一）审核情况。

本中心全表审核后核实性问题提示共4条。详细列举并说明主要原因。

1.在单户表-固定和无形资产存量情况表中，其他用房期末账面数为262.74㎡，期初为0㎡。说明：今年更加细化的报送了房屋用途，131.68㎡在一楼曾经是仓库，现为车库，131.06㎡是2套职工住房，房号为202和402，目前闲置。

2.在汇总表-机构人员情况汇总表中，年末实有人数大于20时，本期在职人员与上期机构人员情况表的在职人员，去年末实有人数为15人，今年末实有人数为21人。差异超过20%。说明：今年本单位招考10人，退休4人，开除1人，去年没有加入提前退休人员1名（工资待遇为在职人员），今年与财务保持一致加上。

3.在汇总表-资产情况汇总表（一）中，固定资产合计使用状况为闲置占固定资产总额超过参考值5%，资产原值合计为2231948.64元，闲置资产合计为326,729元。说明：因机构改革，搬离老院，现在农业农村局的办公场所办公，故而大部分资产闲置，已走房屋土地处置程序。

4.在汇总表-资产情况汇总表（一）中，土地使用权使用状况为闲置占无形资产总额超过参考值5%，无形资产期末账面数为3元，土地使用权闲置的期末账面数为1元。说明：3元为3块土地的使用权，其中的1块职工居住用房对应土地使用证闲置。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

当资产全部闲置时，提示办公用房不能为0。建议：没有建议，只有疑问。当资产全部闲置，办公用房并不为本单位资产时，主管单位和本单位又该如何填报？

情况说明：本单位在机构改革后，为农业农村局的二级机构，2021年5月整体搬入农业农村局的办公楼，原来的老院整体闲置，现在使用的办公用房是农业农村的资产，在报表里因资产卡片全部调成闲置时，办公用房不能为0无法正确填报目前情况。

三、其他说明情况

本单位纳入决算管理。本单位资产总量与决算之间无差异。

我中心于2021年5月1日从庆云山路145号院子搬入到黄河北路152号农办写字楼整6楼和部分3楼，原老院子已走房屋土地处置程序。

附件3

2023年度行政事业性国有资产分析报告

为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产总体、配置、使用、处置以及收益情况等分析报告如下：

一、单位基本情况

截至2023年12月31日，我中心编制人数25人，较上年度增加0人，年末实有人数21人，较上年度增加6人。

二、行政事业单位国有资产基本情况

（一）资产总体情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）52.19万元，较上年增长-10.65%。负债总额3.10万元,较上年增长24.61%。净资产49.09万元,较上年增长-12.22%。

1.资产分布情况。

我中心事业单位国有资产52.19万元，占100.00%。

2.资产构成情况。

流动资产3.01万元，较上年增长25.62%，占资产总额5.76%；固定资产49.18万元，较上年增长-12.20%, 占资产总额94.24%。

3.固定资产构成情况。

房屋和构筑物29.12万元，占固定资产的59.21%（其中，房屋29.12万元，占固定资产的59.21%）；设备14.91万元，占30.32%（其中，车辆10.32万元，占20.98%；家具和用具5.15万元，占10.47%。

（二）具体管理情况

1.资产配置情况

2023年度，我部门/单位配置固定资产0.18万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置家具和用具0.18万元，占100.00%。从配置方式分析，新购0.18万元，占100.00%。

2.资产使用情况。

（1）资产自用情况。

截至2023年12月31日，我部门/单位自用固定资产223.37万元，占账面固定资产总额的100.00%，其中:在用190.70万元，占账面固定资产总额的85.37%；闲置32.67万元，占账面固定资产总额的14.63%。自用无形资产3元，占账面无形资产总额的100.00%；其中在用2元，占账面无形资产总额的66.67%；闲置1元，占账面无形资产总额的33.33%。

（2）出租出借情况。

截至2023年12月31日，我中心无出租出借资产。

（3）对外投资情况。

截至2023年12月31日，我中心无外投资。

3.资产处置情况

2023年度，我部中心无处置资产。

4.资产收益情况。

2023年度，我中心无出租出借资产收益。

（三）重点资产情况。

1.土地资产情况。

截至2023年12月31日，我部门/单位土地账面面积3,234.86平方米，账面原值3元，账面净值3元。从使用状况分析：在用3,077.30平方米，占比95.13%，闲置157.56平方米，占比4.87%。本年度无新增。

2.房屋资产情况

截至2023年12月31日，我部门/单位房屋账面面积1,405.64平方米，账面价值99.94万元，其中办公用房面积186.90平方米，占房屋的13.30%；业务用房面积956.00平方米，占68.01%；其他用房面积262.74平方米，占18.69%。从使用状况分析：在用1,274.58平方米，占90.68%,无出租出借,闲置131.06平方米，占9.32%,无待处置。

本年度无新增账面面积；本年度无处置账面面积。

3.车辆资产情况

截至2023年12月31日，我部门/单位车辆账面数量2辆，账面原值44.58万元，账面净值10.32万元。从使用状况分析：在用2辆，占100.0%。

4.在建工程情况

截至2023年12月31日，我中心无账面在建工程。

（四）资产绩效情况。

截至2023年12月31日，我部门/单位固定资产成新率为22.02%。

三、资产管理工作情况

（一）资产管理体制机制方面。

建立健全资产管理制度，合理配备、有效使用资产，提高资产使用率，保障资产的完整和安全。成立由中心主任总负责的“资产管理领导小组”，具体负责本单位资产的采购、分配和清查，以及资产使用维护过程中的监督任务。

（二）国有资产保值增值方面。

资产管理由办公室设置专人进行资产实物卡片管理及使用情况监督。我单位重视资产的使用和保养，发挥资产的最大利用。

（三）资产管理信息化建设方面。

我单位通过财政局资产管理系统严格管理资产卡片，包括卡片的增加、删除、查询、折旧、汇总等。正确、全面、及时的记录资产的增加、减少、使用等情况。真实的反映和监督资产的变动。

四、保障单位履职和促进事业发展情况

资产管理由本中心主任龙主任担任负责人，文天舒担任分管领导，办公室主任卢丽萍担任负责人，彭星、龙留伟担任资产管理工作人员，我中心始终按照市财政局、市机关事务管理局的指示要求踏实完成工作，积极配合其他部门工作，积极强化自身责任意识、提升综合能力、加强内部管理。

资产管理工作需要进一步做好国有资产报废回收，资源节约，绿色环保，支持国产等方面，需要持之以恒的改进和创新，真正把国有资产集体资产当成自家的资产一样管理，才能用好管好资产。

五、资产管理工作存在的问题及原因

（一）资产管理体制方面。我中心人员对资产管理认识不够充分。

（二）资产配置方面。我中心办公室使用面积没有超标情况。

（三）资产处置方面。本年无处置资产。

六、下一步工作思路

我单位资产进行统一管理，切实加强对资产管理工作的领导，进一步把我单位资产管理好。

一要进一步重视资产管理措施。要逐步完善在资产配置、使用、统计及监督检查等方面的管理措施。

二要进一步理顺各部门关系。要进一步健全资产采购、处置等方面的程序和管理。

三要进一步规范各项管理措施。要逐步完善在资产配置、使用、统计及监督检查等方面的管理措施。

四要结合我单位实际情况，与其他单位借鉴优秀经验，努力创造条件，做好我单位资产管理工作。

                                        2024年2月28日